Если ваш бизнес работает в сегменте b2c, то важно обеспечить своим клиентам и покупателям разнообразные методы оплаты. И хотя расчёты наличными деньгами всё еще являются самым популярным вариантом, но каждая третья покупка уже оплачивается картой. Хотите увеличить обороты в своём бизнесе? Узнайте о том, какие преимущества может вам дать торговый эквайринг, и что это такое.

Что такое эквайринг и зачем его подключать

Ответ на вопрос: «Торговый эквайринг - что это за функция?» легко получить на практике в любом супермаркете и даже небольшом магазине. Это оплата, при которой покупатель рассчитывается банковской картой, - дебетовой или кредитной через специальное устройство (терминал).

В зависимости от типа связи - интернет или GPRS - терминалы различаются на стационарные и переносные. Расчёты картой через такие терминалы и называются торговым эквайрингом. Если же вместо терминала используется кард-ридер, для работы которого нужно подключать смартфон или планшет, то такой эквайринг называется мобильным.

По некоторым прогнозам, доля расчётов картами уже к концу 2018 года составит 40%, а к 2020 году вырастет до 50%.

Почему расчёты картой увеличат вашу выручку? Этому есть несколько причин:

1. Потребители могут оплачивать ваши товары или услуги кредитной картой, т.е. даже в ситуации, когда свободных наличных денег для оплаты у них нет.
2. Средний чек при оплате картой примерно на треть выше, чем при наличных расчётах. Психологически покупателю труднее расстаться с купюрами, которые он держит в руках, чем списать какие-то цифры со счёта карты.
3. Эквайринг сокращает скорость прохождения платежа, потому что кассиру не надо считать наличные деньги и искать сдачу. Это имеет особенное значение для супермаркетов, где большой покупательский поток вызывает образование очередей.
4. Наёмные работники и пенсионеры всё чаще получают деньги от работодателя или государства на карту. Если вы принимаете к оплате только наличные деньги, то можете потерять определённый процент покупателей, которые не захотят идти к банкомату, а потом возвращаться к вам.
5. Многие банки предоставляют держателям своих карт бонусы - скидки партнеров, кэшбек, участие в акциях, что увеличивает привлекательность расчёта картами для покупателей.

Что касается самих продавцов, то для них эквайринг исключает затраты на инкассацию наличных средств и сводит на нет риск получения фальшивых купюр. Если же оборот вашей торговой точки превышает 40 млн рублей в год, то по закону «О защите прав потребителей» вы обязаны предоставить покупателю возможность оплаты картами национальной платёжной системы «Мир».

Установка терминала для обработки карт возможна как с кассовым аппаратом, так и без него. Если сейчас вы пользуетесь правом отсрочки на применение контрольно-кассовой техники, то можете установить только терминал. Но при этом не забывайте, что остался всего год до даты, с которой кассу будут обязаны применять и те, кто сейчас выписывает БСО или товарный чек. Выбирая терминал, уточните, с какими моделями касс он работает. Желательно установить модель, совместимую с большинством кассовых аппаратов.

Как происходит процесс оплаты при эквайринге

Несмотря на скорость и кажущуюся простоту расчётов картами, эквайринг - это сложный технический процесс. Суммы с карты покупателя не зачисляются сразу на счёт продавца, а проходят через посредника - банк-эквайер.

Эквайером может быть не каждый банк, а только тот, который удовлетворяет требованиям платёжных систем. Самые распространённые из них - это Виза и Мастер-Кард, а сейчас к ним присоединилась и национальная система Мир.

Банк-эквайер должен иметь специальный процессинговый центр и обеспечивать быструю связь с использованием протоколов передачи данных. Кроме того, банк отслеживает наличие на карте необходимой суммы денег, а при их недостаточности блокирует процесс покупки.

После списания с карты суммы покупки деньги поступают к эквайеру, а затем (обычно на следующий рабочий день) переводятся на расчётный счёт продавца или исполнителя за минусом комиссии. То есть, учитывая важную роль кредитного учреждения в этом вопросе, надо задаться вопросом: «Эквайринг для ИП - какой банк выбрать?»

Конечно, при выборе банка для эквайринга, так же, как и при открытии расчётного счёта, надо учитывать его известность, стабильность, высокий рейтинг и участие в системе страхования вкладов. Мы провели небольшое исследование на тему «Торговый эквайринг - тарифы сравнение» известных банков и предлагаем с ним ознакомиться.

Условия эквайринга в Тинькофф

Эквайринг от Тинькофф банка интересен следующими особенностями:

• можно подобрать удобный для себя тариф, в зависимости от планируемых оборотов;
• комиссия за услуги эквайринга одна из самых низких на финансовом рынке - от 1,59 %;
• при временном отсутствии торговых операций оплата банком не взимается;
• выручка на расчётный счёт продавца зачисляется уже на следующий рабочий день;
• терминал для оплаты картами можно приобрести или получить эквайринг в аренду бесплатно, просто подключившись к одной из пакетных схем;
• можно выбрать модель стационарного или беспроводного терминала с подключением через сим-карту;
• услуги связи для двух сим-карт к терминалу оплачиваются банком;
• бесплатное подключение, настройка и обучение работе с терминалом без визита в банк, менеджер приедет на место и всё сделает самостоятельно.

Данные о комиссии за услуги Тинькофф банка мы свели в таблицы «Торговый эквайринг тарифы сравнение».

Для приобретенного терминала

Для терминала, полученного в бесплатную аренду

Как подключить торговый эквайринг Тинькофф:

1. Откройте расчётный счёт в Тинькофф банке и выберите тариф, на котором будете работать (Простой, Продвинутый, Профессиональный).
2. Решите, будет вы приобретать терминал (стоимость от 18 500 до 19 500 рублей) или оформлять его в аренду.
3. Оставьте заявку на подключение эквайринга.
4. Согласуйте время встречи с представителем банка, который привезёт, установит, настроит терминал и обучит работе с ним.

Условия эквайринга в Альфа-Банк

Особенность эквайринга от Альфа-Банка - это мобильная версия терминала для приёма банковских карт. Такой терминал Pay-Me не уступает классическим POS-терминалам ни в скорости обработки, ни в безопасности, но при этом является более компактным.

Устройство стоит от 8 100 до 8 700 рублей за единицу и работает при подключении через Bluetooth к смартфону или планшету. Оплаченная покупателем или клиентом сумма поступает на ваш расчётный счёт на следующий рабочий день. Комиссия за проведение оплаты картой составляет от 2,5% до 2,75%, но не менее 3,5 рублей за один платёж.

Как подключить услугу эквайринга в Альфа-Банке:

1. Заполните заявление на подключение и передайте в отделение Альфа-Банка или своему персональному менеджеру. Кроме заявления потребуется выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП и цветная скан-копия паспорта руководителя организации или индивидуального предпринимателя.
2. После получения ваших документов менеджер заполнит заявку на получение мобильного терминала, а за подключение услуги «Альфа-Pay» с расчётного счёта будет списана комиссия в 354 рублей.
3. В течение 3 рабочих дней вам будет предоставлен доступ в систему Pay-Me и направлен счёт на оплату мобильного терминала.
4. После оплаты счёта мобильный терминал будет доставлен вам курьером.
5. Установите приложение Pay-Me Bluetooth для iOS или Android с помощью инструкции от Альфа-Банка и начинайте принимать платежи картой.

Если же говорить про классический торговый эквайринг с подключением к стационарным терминалам, то Альфа-банк тоже предоставляет эту услугу, но на индивидуальных условиях. При этом требуется отдельная интернет-линия, вносится абонентская плата, а для согласования тарифов учитываются обороты продавца.

Собираетесь открыть расчётный счёт? Откройте расчётный счёт в надёжном банке - Альфа-Банке и получите бесплатно:

• бесплатное открытие счёта
• первый счет в иностранной валюте
• заверение документов
• интернет-банк
• и многое другое

Условия эквайринга в Сбербанке

Если обсуждать торговый эквайринг (тарифы, сравнение) при подключении этой услуги через крупнейший российский банк, то можно отметить следующие особенности:

• необязательно иметь расчётный счёт в самом Сбербанке, деньги от оплаты картами могут поступать и на ваш счёт в другом банке;
• не так давно подключить эквайринг можно только на одном из тарифов (Торговый плюс), но сейчас эта услуга доступна для всех клиентов;
• если ваш расчётный счёт открыт в Сбербанке, то деньги будут зачислены на него следующий рабочий день, если же счёт в другом банке, то срок продлевается до трёх рабочих дней;
• при желании терминал и расходные материалы к нему предоставляются бесплатно, однако при очень маленьких оборотах банк может взимать сервисный сбор от 500 до 1000 рублей;
• комиссия рассчитывается индивидуально в пределах от 1,5% до 4%, в зависимости от сумм платежей по картам (например, при обороте от 3 до 5 млн рублей в месяц комиссия составит 1,75%);
• подключение к эквайрингу и установка терминала производится бесплатно, с выездом менеджера на место торговли или оказания услуг.

Чтобы узнать всё про торговый эквайринг - тарифы, сравнение условий подключения и работы - лучше напрямую связаться с банком, где вы уже открыли расчетный счет. В зависимости от города и предполагаемых оборотов вам предложат разные условия, поэтому однозначные рекомендации здесь дать нельзя.

Оплата по эквайрингу

Оплата по эквайрингу

Оплата по эквайрингу - весьма распространенное явление в повседневной жизни, но даже те, кто часто пользуется данной услугой, не всегда могут объяснить все тонкости и нюансы. Попробуем рассказать о процедуре эквайринга.

Что значит оплата по эквайрингу

Рынок и конкуренция диктуют свои правила, и вот уже отсутствие возможности расплатиться банковской картой в магазине, кафе, отеле вызывает неприятное удивление у клиента. На сегодняшний день торговый эквайринг - это не роскошь, а необходимость в борьбе за потребителя. Данная технология упрощает расчеты с клиентами и делает любой сервис более доступным и удобным. Но разберемся для начала с определением.

С точки зрения покупателя, торговый эквайринг - это возможность расплатиться карточкой, то есть по безналичному расчету. На технологическом языке эта процедура буквально означает следующее - предоставление банком специального устройства с необходимым программным обеспечением и информационной поддержкой, которое позволяет вести расчеты с клиентами по пластиковым картам. Банковские карты международных платежных систем (MasterCard International, Visa International, JCB) доступны для оплаты по эквайрингу.

И даже расчет за проезд транспортными картами - это тоже разновидность эквайринга .

Заключение договора с банком подразумевает предоставление целого комплекса услуг, а именно:

Установка и подключение оборудования для эквайринга, а также его бесплатное тестирование;

Информационное сопровождение, возможность обращения в службу технической поддержки, обучение сотрудников и обслуживающего персонала, проведение инструктажа;

Определение платежеспособности пластиковой карты клиента в автоматическом режиме при проведении расчета по эквайрингу;

Обеспечение необходимым расходным материалом для стабильной и бесперебойной работы торгового оборудования для этой процедуры (слипы, чеки);

Своевременное проведение расчетов с заказчиком - перевод сумм оплаты по эквайрингу на банковский счет организации.

Обязанности предприятия-клиента:

Создание технической возможности и иных условий для установки и подключения оборудования для эквайринга;

Прием платежей по банковским картам с соблюдением прописанных в договоре условий;

Своевременная выплата комиссионного вознаграждения обслуживающему банку.

В целом установка оборудования по эквайрингу выгодна для всех: покупатель получает удобный способ расчетов за товары и услуги, торговая компания - лояльных клиентов, финансовая организация - комиссию за свою часть работы. Преимущества очевидны.

Банки заинтересованы в предоставлении услуг торгового эквайринга еще и потому, что это позволяет увеличить объем займов, выданных по банковским картам. Ведь покупатель может рассчитываться как дебетовой, так и кредитной картой.

Комиссия клиента за оплату по эквайрингу отсутствует, есть возможность получить акционную скидку, бонусы или кэшбэк.

Для организации предоставление услуги торгового эквайринга, в первую очередь, связано с повышением лояльности покупателей. В зависимости от вида деятельности и уровня конкуренции данный сервис может помочь привлечь новых клиентов, увеличить тем самым товарооборот, показатели прибыли, общую эффективность бизнеса.

При этом еще остаются предприятия, которые не хотят устанавливать торговое оснащение для эквайринга. Причины могут быть разные: нежелание нести дополнительные расходы (аренда терминала, комиссия банку), разбираться с оборудованием, обучать сотрудников. Однако, по мнению экспертов, финансовые выгоды от использования эквайринга на порядок превышают затраты денежных средств и времени.

Конкурентные преимущества торгового эквайринга:

Если компания предоставляет возможность безналичного расчета, в глазах покупателей это всегда дополнительный плюс. Во многих сферах использование современных решений и новых разработок в обслуживании клиентов имеет принципиальное значение для организаций.

В компаниях, имеющих постоянный большой поток покупателей, внедрение терминалов для оплаты по эквайрингу позволяет значительно увеличить скорость обслуживания, сократить время простоя в очередях.

Внедрение такой системы способствует освоению новых категорий клиентов, предпочитающих исключительно оплату банковскими картами. По статистике, эта группа покупателей имеет более высокие доходы, чем те, кто рассчитывается наличными.

Увеличение среднего чека - маркетинговые и психологические исследования утверждают, что потребитель, расплачиваясь пластиковой картой, склонен потратить больше, чем при покупке за наличные.

Использования терминала для эквайринга позволяет избежать многих неприятных ситуаций, связанных с оборотом наличных денег (подделки, грабежи, мошенничество).

Какие виды имеет оплата по эквайрингу

По способу оплаты выделяют следующие виды эквайринга:

Торговый эквайринг - самый привычный вид обслуживания. Предполагает использование специального терминала для оплаты банковской картой в магазинах, кафе, отелях, других точках реализации товаров и услуг. Чтобы списать требуемую сумму с карты, необходимо ввести пин-код.

Интернет-эквайринг - оплата в Сети пластиковой картой. В интернет-магазине пользователь делает заказ, выбирает соответствующий способ расчета, затем осуществляется автоматический переход на страницу процессингового центра, где требуется ввести платежные реквизиты карты (имя и фамилия владельца, номер, срок действия, код CVC).

Мобильный эквайринг только набирает популярность, позволяет производить расчет за товары и услуги, используя специальное приложение в планшетах и смартфонах.

Как осуществляется оплата через эквайринг

Оборудование для эквайринга представляет собой электронное устройство, так называемый POS-терминал, который через Интернет подключен к банковской системе. Все расчеты производятся в онлайн-режиме.

Технически процесс оплаты по эквайрингу можно разбить на несколько этапов.

Покупатель вставляет карту в считывающее устройство (специальный желобок) или подносит к терминалу (в случае бесконтактной технологии), вводит пин-код.

В конце сотрудник, принимающий оплату, выдает клиенту чек, содержащий информацию о проведенной расчетной операции.

Если по каким-либо техническим причинам онлайн-связь с банком отсутствует, можно провести безналичный расчет с помощью импринтера. Сотрудник звонит в банк с целью проверки платежеспособности карты и, если ее баланс позволяет провести транзакцию, получает разрешение на списание денежных средств. Далее посредством импринтера делает оттиск карты и заносит данные о владельце в слип - особый чек, который выдается клиенту после успешного выполнения расчетной операции. Этот процесс достаточно длительный по времени, поэтому не во всех ситуациях имеет смысл применять импринтер.

Каким образом организация получает выручку за товары и услуги, оплаченные по эквайрингу?

В конце рабочего дня составляется отчет кассира, который содержит в числе прочего информацию по безналичным расчетам, а также формируется электронный журнал POS-терминала. Эти данные направляются в банк, являющийся собственником оборудования по эквайрингу. В договоре с ним может быть прописан иной период отчетности.

Банк-партнер обрабатывает полученную информацию и рассылает сведения о проведенных транзакциях другим финансовым организациям - эмитентам, чьи карты использовались для оплаты по эквайрингу. Через пару дней, как правило, сумма выручки за вычетом комиссионного вознаграждения зачисляется на расчетный счет компании-клиента.

Схематично технология оплаты по эквайрингу выглядит так:

Подразумевает ли оплата по эквайрингу кассовый чек

Нужно ли пробивать чек при оплате по эквайрингу? Этот вопрос часто задают руководители торговых компаний, только начинающие осваивать данную технологию.

Да, действительно, закон № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» обязывает продавца прибегать к вышеназванному оборудованию при процедуре эквайринга. Однако эта норма закона содержит исключения. Так, интернет-магазин может заключить договор с банком и открыть счет для поступления платежей с банковских карт клиентов за оказанные услуги и проданные товары.

При оплате заказа пластиковой картой создается электронная квитанция. Согласно Письму Минфина № 03-01-15/9-432 этот документ является достаточным основанием для подтверждения совершения расчетной операции и для отражения данных в бухгалтерском и налоговом учете. Таким образом, в этом случае дополнительная печать чека с помощью ККТ не требуется.

Возврат покупки, оплаченной по эквайрингу, производится по тем же правилам, что и при других формах расчета, а именно регламентируется «Правилами продажи товаров дистанционным способом» (№612 от 27.09.2007) и Законом «О защите прав потребителей».

В течение семи дней заказчик имеет право вернуть предмет, приобретенный в интернет-магазине, без объяснения причин. До получения товара на руки потребитель также может отказаться от покупки в любой момент. Продавец, осуществляя доставку заказа, должен приложить справочный документ, разъясняющий порядок и срок возврата продукции надлежащего качества. Если такая информация отсутствует, то есть покупатель не получил никаких сведений по данному вопросу в письменном виде, период, в течение которого можно отдать товар назад, увеличивается до трех месяцев.

Продавец не имеет права отказать в возврате покупки, ссылаясь при этом на «Перечень товаров, не подлежащих обмену и возврату» (от 19.01.1998), так как при продаже через Интернет или иным дистанционным способом это список не действует. Продавец может принять продукцию надлежащего качества при условии сохранности ее потребительских свойств и товарного вида.

Если продукт изготовлен по специальному заказу, иными словами, обладает индивидуально-определенными свойствами и воспользоваться им может только конкретный потребитель, продавец имеет право отказаться принять назад проданный предмет.

При возврате товара обе стороны - и продавец, и покупатель - подписывают соответствующий акт. Закон отводит 10 дней с момента его оформления на передачу денег за изделие покупателю. Из суммы, причитающейся к возврату, продавец может вычесть затраты на доставку товара (в документах эта величина должна быть прописана отдельной строкой). Расходы на перечисление денег (например, комиссию банку за перевод) оплачивает продавец.

Чем регулируется оплата через интернет-эквайринг

Порядок и общие принципы покупок посредством банковских карт, а также правовая основа расчетных операций, определяется правилами международных платежных систем. Кроме того, в каждой стране существуют свои законодательные акты и положения, которые не должны противоречить международным нормам. Также система безналичных платежей регулируется ЦентроБанком, его указами и инструкциями и внутрибанковскими правилами.

К участникам расчетных операций с применением банковских карт относят:

Владельца карты;

Банк, который выпустил пластиковую карту, - эмитент;

Эквайер - финансовая или кредитная организация, предоставляющая услуги эквайринга, в том числе производящая расчеты с торгово-сервисным предприятием. По общей банковской терминологии это также кредитное учреждение, обеспечивающее выдачу наличных денежных средств с пластиковой карты ее держателю;

Коммерческое предприятие, заключившее соответствующий договор с банком и предоставляющее своим клиентам возможность оплаты по эквайрингу;

Процессинговый центр отвечает за техническую составляющую расчетов по эквайрингу, оказывает информационную поддержку всем сторонам процесса.

Правовые взаимоотношения в данной области регулируются рядом законов и государственных документов.

Федеральные законы:

"О банках и банковской деятельности" (№ 395-1 от 02.12.1990).

«О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (№ 54-ФЗ от 22.05.2003).

«О связи» (№ 126-ФЗ от 07.07.2003).

«Об информации, информационных технологиях и о защите информации» (№ 149-ФЗ от 27.07.2006).

«Об электронной подписи» (№ 63-ФЗ от 06.04.2011).

«О национальной платежной системе» (№ 161-ФЗ от 27.06.2011).

Постановления Правительства:

«Положение о регистрации и применении контрольно-кассовой техники, используемой организациями и индивидуальными предпринимателями» (№ 470 от 23.07.2007).

«Об утверждении Правил продажи товаров дистанционным способом» (№ 612 от 27.09.2007).

Нормативные акты ЦБ РФ:

«Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (№ 266-П от 24.12.2004).

«О внесении изменений в Положение Банка России».

«О возврате денежных средств за товар (услугу), ранее оплаченный с использованием платежной карты» (Письмо № 112-Т от 01.08.2011).

Письменные разъяснения других государственных органов:

«О кассовом оборудовании и картах. О возвратах средств на карту» (Письмо УФНС РФ № 30-08/1/43844 от 13.09.2000).

«О праве организации не отражать в кассовой книге часть выручки, полученной в результате расчета с ней пластиковыми картами» (Письмо УФНС РФ по г. Москве № 09-24/038509 от 11.05.2006).

«О кассовом оборудовании и картах» (Письмо Управления Министерства по налогам и сборам № 29-12/41320 от 23.07.2003).

Оплата по эквайрингу и бухгалтерский учет

Последовательность действий продавца при проведении оплаты по эквайрингу:

Кассир или покупатель вставляет/подносит карту к терминалу, автоматически происходит считывание и передача информации в процессинговый центр.

Проверяется баланс карты и ее платежеспособность по текущей операции, далее кассир печатает слип в двух экземплярах, каждый необходимо подписать и покупателю, и продавцу.

Кассир сверяет подписи клиента на слипе и на пластиковой карте. Один экземпляр остается у продавца, другой покупатель забирает себе.

Клиенту выдается кассовый чек с указанием суммы оплаты.

В конце каждого дня продавец закрывает кассу и формирует Z-отчет, в котором отдельно прописывается сумма платежей с банковских карт. В кассовом журнале также указываются сведения о безналичной выручке, количество принятых к оплате карт (графа 12), сумма расчетов по эквайрингу (графа 13). Также кассиром составляется справка аналогичного содержания по форме № КМ-6.

Комиссионные вознаграждения и оплата иных услуг банка-эквайера не являются объектом обложения НДС.

Документооборот между торгово-сервисным предприятием и банком-эквайером происходит следующим образом.

POS-терминал в автоматическом режиме формирует электронный журнал, содержащий сведения по каждой транзакции, и в конце дня (или в иной срок, установленный договором с финансовой организацией) пересылает его в банк-эквайер.

Банк проводит проверку полученных документов и сличает их со своими данными.

После сверки банк перечисляет компании-клиенту общую сумму по всем оплатам, прошедшим через эквайринг.

На практике финансовая организация делает перевод предприятию за вычетом комиссионного вознаграждения.

При отражении хозяйственной операции в бухгалтерском и налоговом учете сумму безналичной выручки необходимо показать полностью. Комиссионное вознаграждение входит в состав прочих расходов для целей налогового учета и списывается на счет 91. Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, также могут принять комиссию банка в качестве затрат при определении обязательных отчислений.

Способ отражения данной операции в бухгалтерском учете зависит от того, в какой срок банк перечисляет причитающиеся организации денежные средства - в день оплаты пластиковой картой или спустя какое-то время. Рассмотрим подробнее на примерах.

Пример 1

29 августа 2016 года общая величина оплат по эквайрингу в ООО «Пульс» составила 54 560 руб. (в т. ч. НДС 18% - 8 322,71 руб.). В соответствии с заключенным договором сумма поступившей безналичной выручки перечисляется организации уже за вычетом вознаграждения банку в день осуществления расчетов картами. Комиссия эквайеру - 1,3% от объема платежей.

Бухгалтер отражает в учете оплату по эквайрингу следующими проводками в 1С 7.7:

Пример 2

Общая сумма выручки ООО «Квартет» за 21 мая 2016 года оставила 73 680 рублей, из них 36 600 рублей - оплата по эквайрингу с пластиковых карт. Комиссионное вознаграждение обслуживающему банку составляет 1,9% от общей суммы транзакций за день. Ежедневно в финансовую организацию пересылается электронный журнал, перечисление денежных средств на расчетный счет компании происходит на следующие сутки после получения банком сведений с POS-терминала.

Хозяйственные операции отражены следующим образом в бухучете:

Оплата эквайрингом: проводки на примерах

Проводки по продаже через банковский терминал

Торговое предприятие «Трикотажница» осуществляет расчеты с покупателями как через кассу, так и через POS-терминал. В соответствии с условиями договора размер комиссионных банку-эквайеру равен 2%. За отчетный период сумма выручки от продаж по пластиковым картам составила 48 000 рублей (НДС 18% - 7 322 руб.).

Бухгалтерия должна отразить следующие типовые проводки.

1. Оплата товара через торговое оборудование для эквайринга за отчетный период:

   Дт 62 Кт 90.1 - 48 000 рублей

2. Начислен НДС на сумму безналичной выручки с применением в расчетах пластиковых карт:

   Дт 90.3 Кт 68 - 7 322 руб.

   Основание: контрольная лента POS-терминала.

3. Отправка через Интернет автоматически сформированного электронного журнала POS-терминала:

   Дт 57 Кт 62 - 48 000 руб.

   Основание: электронный журнал.

4. Перечислена банком безналичная выручка за вычетом комиссионного вознаграждения:

   Дт 51 Кт 57 - 47 040 руб.

   Основание: выписка из банка.

5. Отражена в учете сумма комиссионного вознаграждения:

   Дт 91 Кт 57 - 960 руб.

   Основание: договор с банком, контрольная лента.

Учет реализации товара или услуги по наличному и безналичному расчету

Компания «Чистый город» оказывает клининговые услуги по наличному и безналичному расчету с использованием пластиковых карт. За ноябрь 2016 года выручка по объему выполненных работ составила 97 000 рублей, из них 53 000 рублей - оплата услуг по эквайрингу, 44 000 рублей - расчет через кассу. Комиссия банку-эквайеру по договору - 2,6%.

Необходимо отразить следующие хозяйственные операции.

1. Поступила в кассу оплата за оказанные услуги:

   Дт 50 Кт 90.1 - 44 000 руб.

   Подтверждающий документ: приходный кассовый ордер (ПКО).

2. Оприходование безналичной выручки за оказанные услуги, оплаченные банковскими картами:

   Дт 62 Кт 90.1 - 53 000 руб.

   Подтверждающий документ: контрольная лента POS-терминала.

3. Начислен НДС с суммы наличной выручки:

   Дт 90.3 Кт 68.2 - 6 712 руб.

   Подтверждающий документ: ПКО.

4. Начислен НДС с суммы безналичной выручки по оплатам с пластиковых карт:

   Дт 90.3 Кт 68.2 - 8 085 руб.

   Подтверждающий документ: контрольная лента

5. Отправлены в банк документы, содержащие сведения о расчетах картами:

   Дт 57 Кт 62 - 53 000 руб.

   Подтверждающий документ: электронный журнал, сформированный устройством для оплаты по эквайрингу.

6. Поступление на расчетный счет ООО «Чистый город» денежных средств от банка-эквайера (сумма оплат по картам за вычетом комиссии банка):

   Дт 51 Кт 57 - 51 622 руб.

   Подтверждающий документ: выписка банка.

7. Отражено комиссионное вознаграждение банку-эквайеру:

   Дт 91 Кт 57 - 1378 руб.

   Подтверждающий документ: договор с банком, контрольная лента.

Еще один пример для наглядности.

Покупатель произвел оплату картой по эквайрингу за кухонный гарнитур на сумму 88 000 рублей. На банковский счет продавца ООО «МебельШанс» безналичная выручка поступит в размере 85 800 рублей за вычетом процента банку за услуги (комиссия составляет 2,5%).

В соответствии с Законом № 54-ФЗ продавец обязан выдавать кассовый чек покупателю, даже если оплата производятся с помощью пластиковой карты и выручка проходит не через кассу, а поступает на расчетный счет.

При этом товары, купленные с помощью банковской карты, пробиваются на отдельную секцию ККМ, следовательно, в Z-отчете общая величина оплат по эквайрингу будет прописана самостоятельной строкой.

В кассовом журнале выручка, поступившая с пластиковых карт, также суммируется отдельно, а именно в графе 13. В графе 12 указывают общее количество принятых к оплате карт за прошедший период (как правило, рабочий день). Кроме того, аналогичные сведения кассир организации заносит в справку-отчет (форму № КМ-6). Данные по кассовым секциям и другие показания счетчиков ККМ также отражают в сводном отчете по форме № КМ-7.

Банк получает сведения о прошедших оплатах по эквайрингу с помощью отправки электронного журнала, который формируется в автоматическом режиме в конце рабочего дня POS-терминалом. Если связь оборудования для расчетов картами с банком осуществляется через процессинговый центр, то трансляция данных происходит сразу же после каждой транзакции.

Бухгалтерский учет операций с пластиковыми картами

Общераспространенная практика, когда банк-эквайер переводит безналичную выручку предприятию-клиенту уже за вычетом комиссионного вознаграждения.

Тем не менее в бухгалтерском и финансовом учете торгово-сервисное предприятие должно показывать доход в полном размере так, как он отражен в кассовом чеке. Оплата за услуги эквайринга списывается на прочие расходы и учитывается для целей налогообложения. Эта норма справедлива как для компаний, применяющих общую систему налогообложения, так и работающих на УСН 15%.

Комиссионные, выплаченные финансовой организации, не являются объектом обложения НДС.

Если банк перечисляет деньги в день совершения транзакции по пластиковой карте клиента, то оплата по эквайрингу в 1С (или другой учетной программе) отражается следующими типовыми проводками.

Если банк, оказывающий услуги эквайринга, перечисляет выручку предприятию-клиенту на другой день после осуществления транзакций через POS-терминал и получения электронного журнала, то при отражении проводок в бухгалтерском учете дополнительно задействуется счет 57 «Переводы в пути».

В розничной торговле выручка приходуется на счет 90.1, минуя счет 62.

Оплата по эквайрингу в 1С: Бухгалтерия 8.2 происходит по более упрощенной схеме, так как данная версия программы предлагает новые возможности для внесения операций.

Рассмотрим последовательность действий по отражению в учете безналичной выручки по эквайрингу в программе 1С: Бухгалтерия 8.2.

Пример: безналичная выручка по эквайрингу ООО «Ветеринарная аптека» за отчетный период составила 96 000 рублей. Комиссия обслуживающего банка по договору - 1,7%.

1. Для начала необходимо открыть документ «Отчет о розничных продажах» и заполнить вкладки «Товары» и «Платежные карты и банковские карты», при этом сформируются проводки:

   Дт 62.Р Кт 90.01.1 - 96 000 руб.;

   Дт 57.03 Кт 62.Р - 96 000 руб.

2. Отражаем данные с полученной банковской выписки:

   Дт 51 Кт 57.03 - 94 368 руб. - перевод от банка-эквайера выручки за товары, оплаченные по эквайрингу;

   Дт 91.2 Кт 57.03 - 1 632 руб. - оплата за услуги эквайринга.

Какие масштабы имеет оплата через эквайринг в России

Несмотря на очевидные выгоды и преимущества, оплата через эквайринг недостаточно широко распространена в нашей стране, в особенности в провинциальных городах. Выпуск пластиковых карт заметно вырос за последние годы, тем не менее Россия еще отстает в этом отношении от государств Запада и США. Так, если показатель имеющихся банковских карт на душу населения в США и других развитых странах приближается к четырем, то у нас коэффициент покрытия меньше двух. Таким образом, эквайринг как финансовая услуга имеет большой потенциал для роста и в последующие годы, несомненно, будет являться одним из приоритетных направлений в банковской сфере.

Безусловно, все большее внедрение безналичного расчета связно с общим уровнем развития банковской культуры и финансовой грамотности населения. В этой сфере в последнее время прослеживается положительная тенденция. Объем реализованных товаров и услуг с оплатой через эквайринг неуклонно растет с каждым годом. Использование банковских карт в повседневной жизни в значительной степени упрощает расчеты с коммерческими предприятиями и финансовыми учреждениями.

Однако, по оценкам экспертов, эквайринг развивается в России не так быстро, как хотелось бы. В начале 2000-х гг. по данным торговых сетей соотношение покупок за наличные и оплаты через эквайринг составляло 97% и 3% соответственно. На сегодняшний день эти цифры таковы: 85% и 15%. Тенденция заметна, но основная задача заключается в наращивании темпов развития безналичных расчетов. Для этого необходимо, во-первых, увеличить распространение и установку POS-терминалов в торгово-сервисных предприятиях, во-вторых, всячески популяризировать идею таких платежей среди населения.

Организациям, которые еще не успели оценить преимущества эквайринга, следует помнить, что современные технологии призваны облегчить нашу жизнь и консервативные взгляды в бизнесе не способствуют его процветанию.

Сколько стоит оплата через эквайринг как услуга банка

Практика предоставления банковских услуг по эквайрингу такова, что величина вознаграждения чаще всего зависит от торгового оборота предприятия-клиента. Размер комиссии в среднем варьируется от 1,5 до 4%, но высокий уровень конкуренции в банковской сфере вынуждает финансовые учреждения снижать процентные ставки. В среднем по рынку комиссия за услуги эквайринга не превышает 1,9%. Чем больше показатели доходов за отчетный период, тем на меньший процент отчислений предприятие может рассчитывать. Так, у крупных ритейлеров («Магнит», «Эльдорадо», «Ашан») с многомиллионной выручкой в день размер комиссионных может быть равен нулю.

К другим расходам, связанным с получением услуги эквайринга, относят аренду оборудования. В зависимости от условий договора с банком аренда и предоставление расходных материалов может быть безвозмездным или с ежемесячной платой (в среднем не более 1500 рублей). Все остальные услуги (установка, обучение, информационная и техническая поддержка) предоставляются финансовыми организациями бесплатно. Основными игроками рынка являются «Сбербанк России» и «ВТБ24», а также ряд других банков, имеющих соответствующую лицензию («Русский Стандарт», «Райффайзенбанк» и др.)

Евгений Маляр

Bsadsensedinamick

# Эквайринг для бизнеса

Рейтинг лучших банков для эквайринга

Процент комиссий, взимаемых банком-эквайером, находится в пределах 0,79–4%. Стоимость оборудования для мобильного эквайринга – от 0 до 4400 рублей.

Навигация по статье

• Достоинства эквайринга для продавцов и покупателей
• Риски мобильного интернет-эквайринга
• Тарифы мобильного эквайринга: рейтинг банков в 2020 году
• Сравнительная таблица ставок комиссии по известным эквайерам
• Самый выгодный эквайринг для ИП
• Торговый эквайринг для ИП: какой банк выбрать

Под эквайрингом понимается создание условий для оплаты товара или услуг банковскими картами. Нет никаких сомнений в том, что продажа не только за наличные деньги, но и по перечислению с банковского счёта, серьёзно расширяет перспективы бизнеса.

К тому же, есть виды деловой активности, предполагающие исключительно безналичный расчёт. Остаётся лишь выяснить, как именно происходит подключение услуги эквайринга для интернет-магазина, небольшой торговой точки и любой другой коммерческой структуры, независимо от вида предпринимательской деятельности и оборота. Этому вопросу посвящена статья.

Достоинства эквайринга для продавцов и покупателей

Преимущества использования банковских карт очевидны для каждого покупателя.

• Обычный гражданин носит в кармане минимальную сумму наличных денег, всегда имея при этом возможность купить дорогостоящий товар.
• Снижается риск при перевозке средств в другие города и страны.
• Уменьшается время кассовых расчётов – не нужно ждать сдачи.
• Есть возможность автоматически брать у банка в долг, если не хватает денег на счёте (в пределах кредитного лимита).
• Международный эквайринг позволяет обналичивать деньги в любой валюте за рубежом и совершать покупки с автоматической конвертацией.
• Меньше вероятность потерять деньги (в самом прямом смысле) или стать жертвой обсчёта.
• Не нужно оплачивать процент за снятие наличных средств в банкомате.

Подключить бесплатно

Продавцы тоже пользуются преимуществами эквайринга.

• Значительно уменьшаются суммы инкассируемых денег.
• Покупатели намного легче расстаются со своими накоплениями на банковском счёте, чем в наличной форме. Этот психологический фактор повышает вероятность спонтанного приобретения дорогостоящих товаров, на которые раньше долго копили и с трудом решались.
• Ускорение кассового обслуживания на руку не только покупателям, но и торгующим организациям. Эквайринг позволяет избежать возникновения очередей и уменьшить штат кассиров.
• Небольшие магазины, вводя у себя эквайринг, привлекают дополнительных клиентов, часто состоятельных, не носящих с собой наличных денег и привыкших за всё платить кредитными и расчётными картами.
• Интернет-эквайринг и онлайн-кассы в 2020 году, согласно закону 54 ФЗ практически повсеместно становятся обязательными. Что значит иными словами – хочет предприниматель, или нет, а пользоваться услугой придётся. Государство тоже можно понять: контролировать безналичный оборот намного проще технически.
• Возможность подключить эквайринг для физических лиц, занимающихся индивидуальной предпринимательской деятельностью, существенно упрощает процесс расчётов и снижает риски, связанные с фальшивыми купюрами. Особенно это актуально для ИП, часто не имеющих детекторов подлинности денежных знаков.
• Для сайта, специализирующегося на продажах, эквайринг является главным и практически единственным способом приёма платежей.

В отличие от торговли за наличные деньги, в процессе расчётов принимает участие, кроме продавца и покупателя, третья сторона – банк-эквайер. Это финансово-кредитное учреждение обеспечивает техническую возможность осуществления безналичных платежей, что выражается в следующих действиях:

• установка и наладка оборудования (терминалов) и линий бесперебойной связи;
• обеспечение беспроблемной эксплуатации инфраструктуры;
• обучение и переобучение продающего персонала;
• своевременное зачисление выручки на счёт продавца.

Из этой схемы становится ясно, что уплачиваемые покупателями деньги сначала получает банк, а уже потом они переводятся продавцу товара (условно – магазину, хотя это может быть и частный предприниматель).

Вполне логично, что интерес эквайера состоит в извлечении прибыли. Её источниками в данном случае может быть:

• Доля выручки. Крупные торговые организации (например, розничные сети) являются желанными клиентами любого банка-эквайера, и им предлагаются самые выгодные условия сотрудничества. Следует помнить, что цель любого бизнеса – не абстрактные проценты, а вполне конкретные суммы прибыли. Если оборот большой, достаточно получать только его небольшую долю. Она с лихвой окупит все затраты на оборудование, монтаж, установку, наладку и прочие издержки.
• Сдача в аренду или продажа терминалов. При небольших объемах, одних процентов от оборота может не хватить для обеспечения нормативной рентабельности эквайринга. Банк не может позволить себе раздавать оборудование в убыток. Точки со скромными выторгами в некоторых случаях вынуждены арендовать оборудование или покупать его за собственные средства.
• Абонентская плата. Понятно, что сам по себе терминал не обеспечивает возможности продаж по банковским картам. Его нужно подключить и обслуживать. Услуги связи, оперативные трансакции плюс норма прибыли – вот из чего складывается стоимость абонентской платы.

Так как крупные торговые организации практически не сталкиваются с проблемами при организации эквайринга, есть смысл сфокусировать внимание на том, как его можно применить малым формам бизнеса.

Специфика многих видов индивидуальной коммерческой деятельности состоит в том, что они не привязаны к какому-то постоянному адресу и предусматривают выезд на место продажи или оказания услуги.

Получать платежи они могут наличными или посредством мобильного эквайринга . Для ИП такой способ расчёта очень важен – он существенно расширяет возможности бизнеса.

Разница между мобильным и обычным эквайрингом состоит в оборудовании и способе связи продавца с банком.

Реализовать его может каждый предприниматель: для этого ему нужно иметь смартфон или планшет, к которому через разъем USB или посредством Bluetooth следует подключить POS-терминал (картридер), непосредственно считывающий данные магнитной полосы карты. Кроме этого, на девайс необходимо установить сервисное приложение, предоставляемое эквайером после заключения договора.

Всё остальное происходит по обычной схеме, предусматривающей:

• авторизацию;
• проверку наличия достаточной для платежа суммы на счёте;
• подтверждение успешности трансакции.

Ярким примером мобильного эквайринга может служить оплата картой проезда в такси и других услуг, доступных для физических лиц, получающих безналичные средства (в том числе зарплату) на счёт в банке.

Подключение к услуге производится путём выполнения всего пяти действий:

1. Выбор банка или процессинговой компании. Критериями, как правило, служат основные факторы, действующие и в отношении обычного эквайринга: репутация, универсальность в отношении платёжных систем, стоимость услуг и их качество.
2. Заполнение анкеты. Это просто – собственник бизнеса просто должен указать личные и хозяйственные реквизиты.
3. Оформление договора. Это ответственный этап, требующий изучения всех пунктов документа и сравнения предлагаемых условий с возможными альтернативными вариантами.
4. Выбор POS-терминала. Вопрос чисто технический, и лучше всего воспользоваться услугами консультантов, предоставляемых эквайером.
5. Установка и активация мобильного приложения. Если возникают сложности, работники организации, предоставляющей услугу, окажут помощь.

В большинстве случаев аренда POS-терминала бесплатная.

Риски мобильного интернет-эквайринга

Пользование любой техникой сопряжено с некоторыми угрозами. Для мобильного эквайринга они состоят в вероятном возникновении следующих ситуаций:

• сбои системы;
• утечка платёжных данных в силу уязвимости для вирусных атак некоторых смартфонов и аналоговых терминалов.

Нивелированию рисков способствует использование цифровых версий кассовой расчётной техники.

Тарифы мобильного эквайринга: рейтинг банков в 2020 году

Сравнение тарифов торгового эквайринга – важный этап выбора исполнителя этой услуги. Объективному анализу главным образом подлежит процент взимаемой комиссии. Для ИП также может иметь значение бесплатное предоставление POS-терминала. Следует, однако, учитывать, что тарифы интернет-эквайринга в различных банках отличаются мало, а если они у кого-то и меньше, то разница компенсируется совокупностью других видов выплат.

Сравнительная таблица ставок комиссии по известным эквайерам

Необходимо также помнить, что для малого бизнеса с небольшими оборотами всегда действуют более высокие процентные ставки.

Оборудование для мобильного эквайринга бесплатное не всегда, но его стоимость доступна – в пределах от 1200 до 4400 рублей за терминал.

Самый выгодный эквайринг для ИП

Как это порой бывает в жизни, наилучшие условия получает не тот, кто в них сильнее всего нуждается. Это следует учитывать владельцам небольших предприятий, решающим, в каком банке выгодный торговый эквайринг. При месячном обороте до трёхсот тысяч рублей, на ставку ниже трёх процентов обычно рассчитывать не приходится, а выше (до 4%) она очень даже может быть.

Однако не всегда лучше там, где дешевле. При выборе эквайера следует обращать внимание на другие немаловажные условия, такие, как:

• Разнообразие платежных систем. Mastercard и Visa принимаются практически всеми, а вот очень распространённые Maestro или Visa Electron (которыми пользуются многие потенциальные покупатели) бывают не включены в спектр обслуживаемых платёжных средств. Правило такое: чем «бюджетней» позиционирование ассортимента, тем больше вариантов должно быть доступно.
• Уровень безопасности. Искать, где выгоднее, и при этом рисковать, что систему взломают, а деньги украдут, причём возможно, что все сразу, вероятно не стоит.
• Поддержка. Если магазин работает круглосуточно, то и проблемы могут возникать в любое время. Самой эффективной системой в настоящее время признана онлайн-консультация на специализированный сайтах, создаваемых эквайерами. Работают эти службы 24 часа в сутки, семь дней в неделю.

Теперь немного о процентах и всём прочем. Стоимость в разных банках может отличаться, но и другие условия неодинаковы. Есть смысл рассмотреть их комплексно в виде таблицы.

Торговый эквайринг для ИП: какой банк выбрать

Подводя итоги, можно констатировать, что мобильный эквайринг по своей сути предназначен для использования представителями малого бизнеса. Исходя из этого положения, условия предоставления этой услуги характеризуются максимальной доступностью.

Эквайринг — это прием карт для оплаты товаров. Для предоставления услуги банк устанавливает в торговых сетях терминалы. В последнее время, кроме стандартных устройств, популярность получили переносные мобильные терминалы, позволяющие осуществлять платежи без привязки к месту расположения офиса. Какое устройство лучше выбрать и как подключить услугу, читайте далее.

Суть

Чтобы воспользоваться услугой, нужно заключить договор эквайринга. В нем будут прописаны условия обслуживания, размер комиссии, срок возмещения средств и т. д. Установка и подключение оборудования, обучение персонала осуществляется бесплатно. Некоторые банки предлагают взять терминал в аренду. Данная услуга позволяет торговой точке увеличить количество покупателей, оборот средств, снизить риски наличных платежей и расходы на инкассацию (при больших оборотах). По статистике, использование терминалов позволяет банкам привлечь 20-30 % клиентов.

Предпосылки

Прием карт к оплате услуг в России стал обязательным для магазинов и торговых предприятий. Не так давно вышел закон, по которому организации, не принимающие пластик, с 2015 года штрафуются на 30-50 тыс. рублей. Оплата эквайрингом привлекает больше посетителей (особенно туристов).

Чем выше сумма чека, тем выше вероятность, что клиенту не хватит наличных для оплаты. В сегменте ресторанов и магазинов удельный вес эквайринга растет. Только за 2015 год количество операций через пластиковые карты увеличилось на 18 %.

Кому представляется эквайринг?

"Альфа-Банк" и другие кредитные учреждения обслуживают как новых, так и уже существующих клиентов. Наличие счета не является важным условием. Просто новым клиентам придется подать больше документов для заключения договора.

Выбор карт

Минимальный набор включает в себя карточки Если торговая сеть нацелена на из госструктур, следует подключить также Maestro, MasterCard Electronic. А вот Diners Club, American Express, а также карты Gold и Platinum банки выдают только очень богатым клиентам.

Сроки возмещения средств - 1-3 дня. Если у организации открыт счет у эквайера, то общая сумма операций за вычетом комиссии зачисляется на следующий день. Если основное обслуживание проходит в другой организации, то на уходит еще три дня. Некоторые финучреждения ждут полного возмещения со стороны систем и после этого осуществляют перевод. Тогда сроки растягиваются до трех - пяти дней. Если нет возможности или желания ждать, можно заказать за доплату срочную обработку платежей.

Комиссия

Вознаграждение определяется в процентном соотношении к сумме покупки. Размер устанавливается для каждой сети отдельно и зависит от таких факторов: сфера деятельности, среднемесячный оборот, срок работы на рынке, тип связи и т. д. Комиссия эквайринга зависит также от посредников. С полученного вознаграждения определенный процент (чаще всего 1,1 %) перечисляется платежной системе, еще часть - банку-эмитенту. Из-за высокой конкуренции на эквайринг тарифы банков в среднем колеблются в пределах 1,5-4 % от суммы транзакции.

Чем больше операций, тем меньше плата за обслуживание. Для клиентов с небольшими оборотами может быть предусмотрена абонплата за пользование устройством. Имеет значение также способ передачи информации (интернет или по проводам).

Технологии

Как настроить эквайринг? "Альфа-Банк" или другое кредитное учреждение после подписания договора с клиентом предоставляет компании специальное оборудование и программы. На сегодняшний день используются POS-терминалы (Point Of Sale - «точка продаж»). Это устройство считывает информацию с карты и связывается с банком. Терминалы бывают обычные и беспроводные. Вторые больше подходят для официантов или курьеров. Устройства считывают магнитные ленты и чипы.

Информация в банк может передаваться через:

• dial-up - стоит дешевле, но соединение занимает несколько минут;
• GSM, GPRS - нужен интернет;
• Ethernet, Wi-Fi - мгновенный ответ.

Вместе с поставкой оборудования банки проводят инструктаж персонала, рассказывая сотрудникам, как пользоваться аппаратом и отменять платежи. Также выдается краткая инструкция по настройке аппарата в случае необходимости. Вот как осуществляется эквайринг.

Тарифы банков

За подключение и настройку стороннего оборудования может быть предусмотрена комиссия. Преимущество использования банковских терминалов в том, что в случае их поломки замена или перепрошивка осуществляются бесплатно. Это нужно учесть перед тем, как оформлять эквайринг. Тарифы банков предусматривают «пороги» операций по картам. Например, если сумма транзакций за месяц менее 50 тыс. руб., может быть дополнительно предусмотрена комиссия в виде штрафа или платы за обслуживание счета.

Подключить услугу просто. Но прежде чем подписывать договор эквайринга, нужно внимательно изучить предложения банков. При выборе учреждения нужно обращать внимание на то, какие карты оно обслуживает, размер комиссии, сроки перечисления средств и другие условия.

Рассмотрим, какие тарифы предоставляет на эквайринг Сбербанк. В зависимости от объёмов выручки, получаемой с карт, комиссия может варьироваться в диапазоне 0,5-2,2 % от суммы. В стандартных тарифах стоимость оборудования составляет 1,7-2,2 тыс. руб. в месяц. После заполнения заявки программное обеспечение можно скачать с сайта. Сбербанк также предлагает своим клиентам возможность подключить интернет-эквайринг на индивидуальных условиях. Для внедрения систем управления сайтом в наличии имеется несколько готовых решений.

Онлайн-платежы

Интернет-эквайринг — это прием банковских карт к оплате через Интернет. Для предоставления услуг кредитные учреждения и процессинговые центры используют специальный интерфейс, который дает возможность владельцам карт совершать оплаты на сайтах. Единственное отличие этой услуги от стандартной в том, что данные считываются не кардридером, а вводятся самим плательщиком в специальную форму.

Мобильный эквайринг

Сбербанк и другие кредитные учреждения страны не так давно начали использовать беспроводные mPOS-терминалы. На Западе для этих целей уже давно служат Square, PayPal, iZettle. В России появились аналоги: 2Can, LifePay. Эти устройства предназначены для ИП, освобожденных от кассовой техники. Они считывают данные с карты, передают их в приложение на смартфоне, планшете. Сервис запрашивает сумму, оформляет платеж и отправляет данные в банк.

Чтобы подключить в "ВТБ" эквайринг через mPOS-терминал, нужно предоставить свидетельство ИНН, ОГРН, паспорт директора, договор об открытии счета, фото руководителя и подождать пару дней. За обслуживанием каждого аппарата стоит определенный банк. У 2Can эквайером выступают "Русский Стандарт" и "Открытие". "Промбизнесбанк" вместе с "Экспресс-Волгой" и "Газэнергобанком" обслуживают LifePay. "ПриватБанк" занимается iPay, "Альфа-Банк" - Pay-Me, а "Связной" - SumUp.

Дороже стоит мобильный эквайринг. Тарифы банков в среднем составляют 2.5-5 % за одну транзакцию. На сумму платежей и их количество также установлен минимальный и максимальный порог. При расчете эффективности услуги нужно учитывать тот факт, что эквайринг способствует росту клиентов на 20-30 %. Так что затраты могут быть вполне оправданы.

Как сделать выбор?

Эквайринг необходим магазинам, офисам продаж и местам с точкой оплаты. Специально для сетей с большим количеством касс разработано комплексное решение - это программа, при реализации которой происходит интеграция с кассовыми машинами. Службам доставки, которые не только принимают оплату, но и выдают чек, стоит подключить гибрид POS-терминала. Если сумма маленькая, то люди расплачиваются с курьерами наличными. Мобильный эквайринг больше подойдет страховым брокерам, которым нужно принять оплату по чеку выше среднего уровня. Основная часть пользователей mPOS-терминалов — это ИП и компании, деятельность которых связана с приемом платежей в неприспособленных для этого местах: онлайн-магазины, службы такси и грузовых перевозок, предприниматели, оказывающие на дому бытовые, медицинские и прочие услуги.